つみたてＮＩＳＡを始める（其の二）

ＮＩＳＡとは

つみたて対象の商品を選ぶ前にＮＩＳＡの制度についてザックリ整理しておこうと思います。 ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）は、株とか投資信託で儲けたお金に税金がかからない制度で、大きく分けると「ＮＩＳＡ」「つみたてＮＩＳＡ」があります。 （「ジュニアＮＩＳＡ」というものもあるみたいですが、今回は無視します。）
それぞれの制度を比較するとだいたい以下の様な違いがあります。

• NISA
  年間投資枠：120万円
  非課税期間：5年
  対象商品：株式、投資信託
• つみたてNISA
  年間投資枠：40万円
  非課税期間：20年
  対象商品：つみたてＮＩＳＡの対象として指定された投資信託

ＮＩＳＡは、1年間で120万円まで投資可能ですが、非課税機関が5年と短いので、腕に覚えがある人向け。
つみたてＮＩＳＡは、年間40万円しか投資できませんが、20年間非課税になるので、素人で福利の効果を発動させたい人向けといったところでしょうか。ドルコスト平均法というトータルで見ると損をする確率が低くなる投資方法向けの様です。
この他、「ＮＩＳＡ」の場合ロールオーバーとか2024年に制度が変わるとかあるみたいですが、最低限上記程度の認識があれば良いかと思ってます。
次に、ＮＩＳＡのメリット／デメリットを見てみます。 メリットは、何といっても非課税なところでしょうね。デメリットは、損益通算されないことみたいですね。 簡単に言うと株・投資信託の課税対象額は通常「得した額－損した額」なのですが、ＮＩＳＡで損した金額は課税対象額から引くことができないということの様です。 損しないようにしたいですね。。

予想より長くなってしまったので商品の選定は次回にしたいと思います。